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孝感市中心医院全科医师临床培养基地建设项目绩效评价报告

发表时间 2018-08-28 10:33

 

孝感市中心医院

全科医师临床培养基地建设项目

绩效评价报告

 

鄂瑞华绩评字[2018]006

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  目 名 称:市中心医院全科医师临床培养基地建设项目

    项目实施单位:孝感市中心医院 

  管 部 门:孝感市卫计委

  价 机 构:湖北瑞华会计师事务有限公司

  告 日 期:二O一八年六月二十日


 

   

一、摘 要...................................... 1

(一基本情况............................... 1

(二)评价结论和绩效分析..................... 1

(三)主要经验及做法......................... 3

(四)存在的问题及原因分析................... 3

(五)建议................................... 4

二、正文........................................ 5

(一)项目基本情况........................... 5

1.项目立项背景和依据......................... 5

2.项目立项、科研、初设等批复情况............. 6

3.项目绩效目标............................... 7

4.项目经费来源和使用情况..................... 7

5.项目实施情况............................... 9

(二)绩效评价工作情况........................ 9

1.绩效评价目的............................... 9

2.绩效评价框架............................... 9

3.绩效评价工作过程.......................... 19

4.证据收集方法.............................. 21

5.评价抽样情况概述.......................... 22

(三)绩效分析及评价结论..................... 22

1.绩效分析.................................. 22

2.评价结论.................................. 33

(四)主要经验及做法、存在的问题及原因分析和建议............................................... 35

1.主要经验及做法............................ 35

2.存在的问题及原因分析...................... 36

3.建议...................................... 37

(五)其他需说明的问题....................... 38

1.关于评价责任的说明........................ 39

2.关于本项目评价中局限性的说明.............. 39


一、摘 要

(一)基本情况

1.项目基本情况

为改善全科医师临床培养基地的基础设施条件,满足开展规范化培养工作的需要,国家发展改革委2012年下达中央预投资计划,2015年孝感市发展和改革委员会下达《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》,新建全科教学楼9,700.00平方米,改建旧门诊楼5,500.00平方米,改建全科医师学员宿舍2,400.00平方米,现均已完工。

2.绩效评价工作情况

为深化预算管理改革,进一步加强市中心医院全科医师临床培养基地建设项目资金的监督管理,提高财政资金使用效益,进行此次绩效评价。此次绩效评价采取了科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则的评价原则,在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上,依据《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》,运用定量定性原则,确定了绩效评价一级指标、二级指标和三级指标。采用了综合评分方法、指标计算方法、权重确定方法、标准值的确定方法的综合分析方法,采用比较法、公众评判法、统计计算法、实地考察法。采用阶段抽样方法,抽样数量适中,抽样占比30%

(二)评价结论和绩效分析

1.评价结论

项目绩效评价综合得分为82.2分,评价等级为良(B+),其中投入得分为14.2分,过程得分为18分,产出得分为23分,效果得分为27分。  

序号

评价指标

权重

评级分值

项目得分

得分率

评分等级

1

项目投入

17%

17

14.2

84%

良(B+

2

项目过程

24%

24

18

75%

良(B

3

项目产出

29%

29

23

79%

良(B

4

项目效果

30%

30

27

90%

优(A+

综合绩效

100%

100

82.2

82%

良(B+

2.绩效分析

(1)投入方面。项目申请设立程序合理,事前经过了必要的可行性研究、专家论证、集体决策,依据较充分,符合相应的法律法规,项目单位设定了清晰、细化、可衡量的绩效目标和绩效指标,但立项批复进行多次调整,预算编制科学性及合理性有待加强,资金到位不够及时。    

2)过程方面。项目单位业务管理制度较健全,制度执行有效,项目质量可控;财务制度健全,资金使用合规,监督工作有效,财务监控有待加强。

3)产出方面。市中心医院全科医师临床培养基地建设项目产出良好,项目在预定时间内及时实施完成,但工程未验收,就投入使用。

4效果方面。市中心医院全科医师临床培养基地建设项目效果满意,各项工作取得了新进展、新成效,最大限度发挥了预算经费的绩效,取得良好的社会效益、可持续影响。

(三)主要经验及做法

1.场地总体设计。充分利用现有基地,合理组织场地内外的各种人流、车流。

2.建筑单体设计。做到分区明确、流线清晰、布局合理,提高建筑的利用效率。

3.新技术新材料使用。积极运用新的技术和新的材料,提高建筑设计的技术含量,以达到先进合理、经济安全、洁净卫生的要求。

4.场地环境设计。注重环境的保护,除了对场地环境进行整体式设计外,还注重对环境有不利影响的废水,废气,废弃物的处理。

5.绩效目标实现。绩效目标合理,项目管理制度与财务制度健全,制度执行有效。

(四)存在的问题及原因分析

1.项目建设未能按时实施。由于多次变更项目建设用地,导致项目立项批复多次调整,致使项目建设难以按时实施。

2.项目单位基建管理机制不够健全。项目建设领导小组成员分工不够明确,导致部分职责未落实到位  

3.未针对项目设立专账,会计核算不够规范。项目单位未按基本建设项目财务管理规定设置会计科目核算项目成本;项目完工后成本未及时入账,在支付工程款时才入账,且未按权责发生制核算项目成本

4.公开招标不够规范。项目单位未按《招标投标法》与《政府采购法》有关规定,对达到公开招标规模的项目采购进行整体公开招标。项目单位的学员宿舍装修工程中将外墙装修、一层装修、二三四层装修工程、门窗工程、教学区装修工程分别进行邀请招标,未按《招标投标法》与《政府采购法》有关规定对学员宿舍进行整体招标。

 5.项目单位违规使用消防未验收合格的建设项目。项目建设完成后,由于内部道路狭窄,如发生火情,消防通道被堵导致消防车辆难以驶入,消防车辆不能顺利到达起火点,无法及时有效的控制火情,将给国家财产和人民群众的生命造成损失,项目建设不符合《建设设计防火规范》与《火灾自动报警系统设计规范》等相关规定,因此消防未验收合格,但项目单位违规使用消防未验收合格的建设项目。

(五)建议

1.严格落实建设用地审批程序和标准。避免在今后的项目建设中,出现因变更项目建设用地,导致项目立项批复多次调整的问题,造成项目建设难以按时实施。

2.建立严格的基建管理机制。制定严格规范的工作程序,同时项目建设领导小组应明确项目小组成员的分工,把项目建设小组成员职责落实到位,便于项目建设高效有序,保质按时完成。

3.重视与加强项目资金财务管理。严格按照基本建设项目财务管理的相关规定设置会计科目,并按照权责发生制记账,同时对项目资金进行有效监控。

4.严格执行《招标投标法》与《政府采购法》有关规定。对达到公开招标规模的采购项目进行整体公开招标,不得随意改变招标方式;项目主管单位应对项目采购过程与结果加强监督与管理。

5.停止使用消防未验收合格的建设项目。应对建设项目及时进行整改,待消防验收合格后再进行使用,避免出现安全事故

6.政策性建议。相关政策合理,该项目有必要保留,资金量无必要删减,支出方向和结构无必要调整。

二、正文

(一)项目基本情况

1.项目立项背景和依据

全科医学是以人为中心、以维护和促进健康为目标,向个人、家庭与社区提供连续、综合、便捷的基本卫生服务的新型医学学科。在我国卫生改革和发展的新时期,发展全科医学教育,培养有关专业卫生技术和管理人员,是改革卫生服务体系,满足人民群众日益增长的卫生服务需求,提高人民健康水平的需要;是建立基本医疗保障制度的需要;是改革医学教育,适应卫生工作发展的需要。

《中共中央、国务院关于卫生改革与发展的决定》(中发[1997]3号)作出了“加快发展全科医学、培养全科医师”的重要决策。中共中央总书记胡锦涛在党的十七大报告中指出:社会建设与人民幸福安康息息相关。必须在经济发展的基础上,更加注重社会建设,着力保障和改善民生,推进社会体制改革,扩大公共服务,完善社会管理,促进社会公平正义,努力使全体人民学有所教、劳有所得、病有所医、住有所居、推进建设和谐社会。

2.项目立项、科研、初设等批复情况

2012620日,国家发展和改革委员会颁布《国家发展改革委关于下达全科医生临床培养基地建设项目2012年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2012]1814号),建设性质为扩建,建设规模7,000.00平方米,投资估算3,000.00万元,其中中央预算内投资1,800.00万元,地方投资1,200.00万元。2012723日,湖北省发展和改革委员会颁布《省发展改革委转发全科医生临床培养基地建设项目2012年中央预算内投资计划的通知》(鄂发改投资[2012]921号)。201295日,孝感市发展和改革委员会颁布《关于转发《省发改委转发全科医生临床培养基地建设项目2012年中央预算内投资计划的通知》的通知》(孝发改社会[2012]190号)。20151014日,孝感市发展和改革委颁布《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号),批准新建全科医师教学楼9,700.00平方米,设计概算总投资6,000.00万元,其中中央预算内资金1,800.00万元,自筹4,200.00万元。2015112日,孝感市发展和改革委员会颁布《孝感市发改委关于孝感市中心医院教学楼(含全科项目)建设项目初步设计的批复》(孝发改审批[2015]75号),批准项目占地面积1,118.00平方米,总建筑面积9,998.50平方米,设计概算总投资4,275.76万元。

3.项目绩效目标

1)项目绩效总目标

改善孝感市医疗基础设施条件,提高全市医疗救治能力,有效地保障人民身体健康与生命安全,促进全市经济社会协调发展。

2)年度目标

完成新建全科医师教学楼、改建旧门诊楼与全科医师学院宿舍工程。          

符合工程施工质量验收要求,按时投入使用。                  

4.项目经费来源和使用情况

项目经费来源:孝感市中心医院全科医师临床培养基地建设项目工作经费总预算为6,000.00万元。其中,中央预算内资金1,800.00万元,自筹资金4,200.00万元。

项目经费使用情况:项目实际使用金额为56,854,270.06元,其中包括:1.新建全科医师教学楼及改建全科医师学院宿舍楼费用为37,776,952.00元;2.旧门诊楼改造工程费用为19,077,318.06元。详见下表:

序号

项目名称

预算投资金额

实际支出金额

与预算数比

工程建安费用

53,707,800.00

55,293,548.42

1,585,748.42

1

新建全科医生教学楼

35,974,500.00

34,624,685.36

-1,349,814.64

2

旧门诊改造工程

15,333,000.00

18,929,318.06

3,596,318.06

3

全科医生学生宿舍改造工程

2,400,300.00

1,739,545.00

-660,755.00

工程建设其他费用

4,540,300.00

1,560,721.64

-2,979,578.36

1

征地费

0.00

0.00

0.00

1.1

相关征地及补偿费

0.00


0.00

2

单位管理费

2,148,300.00

240,000.00

-1,908,300.00

2.1

建设单位管理费

1,342,700.00


-1,342,700.00

2.2

工程建设监理费

805,600.00

240,000.00

-565,600.00

3

可行性研究费

300,000.00

20,000.00

-280,000.00

3.1

编制建议书、可行性研究报告

250,000.00


-250,000.00

3.2

评估费用

50,000.00

20,000.00

-30,000.00

4

工程勘察设计费

1,200,300.00

1,125,001.14

-75,298.86

4.1

工程勘察费

161,100.00

68,000.00

-93,100.00

4.2

工程设计费

805,600.00

945,001.14

139,401.14

4.3

施工图预算编制费

80,600.00

45,000.00

-35,600.00

4.4

竣工图编制费

64,400.00


-64,400.00

4.5

规划设计及相关费用

88,600.00

67,000.00

-21,600.00

5

建设工程评价费

160,000.00

18,000.00

-142,000.00

5.1

环境影响评价费

130,000.00


-130,000.00

5.2

劳动安全卫生评审费

30,000.00

18,000.00

-12,000.00

6

场地准备及临时设施费

268,500.00


-268,500.00

7

工程保险费

161,100.00


-161,100.00

8

其他与工程建设相关费用

302,100.00

157,720.50

-144,379.50

8.1

施工图及抗震设计审查费

21,600.00

9,998.50

-11,601.50

8.2

招标代理服务费

213,500.00

119,722.00

-93,778.00

8.3

造价咨询服务费

67,000.00

28,000.00

-39,000.00

基本预备费(3%

1,747,400.00


-1,747,400.00

建设项目概算总投资

59,995,500.00

56,854,270.06

-3,141,229.94

5.项目实施情况

孝感市中心医院为完成建设市中心医院全科医师临床培养基地建设任务,其中:完成了新建全科医师教学楼9,700.00平方米;完成了改建旧门诊楼5,500.00平方米;完成了改建全科医师学院宿舍2,400.00平方米。

(二)绩效评价工作情况

1.绩效评价目的

加强市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的监督管理,提高财政资金使用效益。

2.绩效评价框架

1)绩效评价原则

科学规范原则。我们严格依照规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法,对“市中心医院全科医师临床培养基地建设项目”的情况进行绩效评价。同时在反应产出、效果等方面的末级明细指标细化、量化程度较高,如新建全科医师教学楼、改建旧门诊楼、改建全科医师学院宿舍、重大安全事故、项目建设成本、资金使用率、项目按期完成率、建设项目质量合格率、项目竣工验收合格率等,均可取得量化的数据为基础进行评分,降低评价人员的主观影响。

公正公开原则。本次绩效评价符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。

分级分类原则。本次绩效评价由孝感市财政局根据评价对象的特点分类组织实施。

绩效相关原则。我们使用与绩效目标有直接联系,能够恰当反映目标实现程度的绩效评价指标,如资金使用率、项目按期完成率、项目竣工验收合格率,为能够反映项目目标实现程度的绩效指标。

2)评价指标体系

评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。评价小组在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上,依据《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》,结合市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的特点,运用定量定性原则,确定了绩效评价一级指标、二级指标和三级指标。

绩效评价框架包括投入、过程、产出、效果四个方面。投入方面主要评价项目立项的规范性、绩效目标设立的合理性及明确性,资金落实情况;过程方面主要评价项目实施单位业务制度设定及执行情况,财务制度设定、执行及监控情况;产出方面主要评价新建全科医师教学楼、改建旧门诊楼、改建全科医师学院宿舍、重大安全事故、项目建设成本、资金使用率、项目按期完成率、建设项目质量合格率、项目竣工验收合格率的情况;效果方面主要评价社会效益、可持续性影响、服务对象满意度的情况。详见下表:

一级
 
指标

权重

二级
 
指标

权重

三级指标

参照值

权重

指标解释

评价标准

  

17

项目
 
立项

9

项目立项规范性


5

项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。

项目立项依据充分计1分;项目按照规定的程序申请设立,提交的部门预算项目申报表、关于 年预算编制的情况说明等材料符合相关要求计1;事前经过必要的可行性研究、专家论证、集体决策,依据较充分等计1;预算编制的科学性及合理性计1分,未发生重大调整计1分,否则计0分。

绩效目标合理性


4

项目是否设定绩效目标和绩效指标,所设定的绩效目标和指标是否符合实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

是否设定长期目标、年度目标和绩效指标计1分;目标和指标的设计是否符合目标管理规范计1分;根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理性计1分;绩效指标是否具有可测性计1

资金
 
落实

8

资金到位率

100%

4

实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

预算资金、配套资金、自筹资金等资金全部到位计4分。按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

到位及时率

100%

4

及时到资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目项目资金落实的及时性程度。

到位及时率=(及时到位资金/应到位资金总额)×100%,按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

投入合计

17



17



  

24

业务
 
管理

12

管理制度健全性


4

项目实施单位的业务管理制度是否健全,用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

①制定相应的业务管理制度,包括项目法人责任制度、招投标制度、合同管理制度、工程监理制度、预算管理制度、基本项目建设管理制度、台账管理制度计2分;②项目管理制度是否合法、合规、完整等计2分,缺少一项扣0.5分。

制度执行有效性


4

项目实施是否符合相关业务管理规定,用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。

①是否遵守相关法律法规和项目管理规定;②项目调整及支出调整手续是否完备;③是否严格执行项目管理程序及招投标制、监理制、合同制、项目公示制、政府采购等(针对具体项目对应评价);④项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;⑤项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。总共计4分,未遵守一项扣1分。

项目质量可控性


4

项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。

①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。项目制定了合理的实施方案及工作计划并严格执行计4分,方案较合理且基本执行计3分,否则计0分。

财务
 
管理

12

财务制度健全性


4

项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

项目制定了或具有相应的资金管理办法计2分,资金管理办法符合相关财务会计制度的规定计2分,否则计0分。

资金使用合规性


4

项目实施单位是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况;是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况;是否存在超标准开支情况,用以反映和考核项目实施单位对项目资金使用的规范情况。

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③项目的重大开支是否经过评估认证;④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。项目实施单位不存在支出依据不合规、不存在虚列项目支出的情况计1分,否则计0分;项目实施单位不存在截留、挤占、挪用项目资金情况计1分,否则计0分;项目实施单位不存在超标准开支情况计1分,否则计0分。

财务监控有效性


4

项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施,用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。

①是否已制定或具有相应的监控机制;②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。资金管理、费用支出等制度健全计1分;会计核算规范计1分,否则计0分;设有分项目专账、专款专用、且能与其他资金区分开计2分,否则计0分。

过程合计

24



24



 

27


 
数量产出

12

新建全科医师教学楼

9700

3

项目实施后,新建全科医师教学楼实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

改建旧门诊楼

5500

3

项目实施后,改建旧门诊楼实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

改建全科医师学院宿舍

2400

3

项目实施后,改建全科医生学院宿舍实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

重大安全事故

0

3

项目实施后,重大安全事故发生的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

无重大安全安全事故发生,得3分,否则得0分。

成本指标

6

项目建设成本


3

项目实施后,项目建设成本实施落实情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

按照概算指标,未超过概算得满分,超过概算全部扣完。

资金使用率

100%

3

项目实际支出与项目到位资金的比率,用以反映和考核项目资金使用情况。

资金使用率=项目实际支出/项目到位资金×100%。实际支出:项目实施单位为完成既定工作目标一定时期(本年度或项目期)内实际所耗费的支出。到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

项目时效性

5

项目按期完成率

100%

5

项目实施后,各项工作是否都及时完成,用以反映和考核项目时效目标的完成情况。

完成及时率=[1-(实际完成时间-计划完成时间)/计划完成时间]×100%,项目均及时完成计3分,一项未完成扣1分。

质量产出

6

项目竣工验收合格率

100%

6

项目实施后,实际完成项目竣工验收合格数与项目竣工的数量的比率,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现程度。

项目竣工验收合格率=(实际完成项目竣工合格数/应完成项目竣工合格数)×100%。按照比例法计算得分,评分值=(指标实现值/指标标准值)×指标满分值。

产出合计

29



29



   

32

社会效益

10

社会效益


10

项目实施后,中心医院大力加强基层医疗卫生人才的培养,健全城乡基层医疗卫生人员培训体系,建立健全培养制度,适应人民群众医疗卫生服务需求,用以反映和考核项目实施后的社会效益。

满足人民群众医疗卫生服务需求10分,满足进本医疗卫生服务记9分,否则不得分。

可持续性影响

10

全科医师培训合格率

100%

10

项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。

这部分的效益可通过专门的社会调查得到的调查数据和对被评价单位负责人访谈,对数据进行统计整理后得出。每下降15%内扣1分,直至扣完。

满意度

10

人民群众满意度

95%

10

人民群众对项目实施效果的满意程度。

服务对象的满意度,采取问卷调查的方式获取。按照比例法计算得分,评分值=(受访满意人数/受访总人数)×指标满分值

效果合计

30



30



总计

100


100



100



3)综合分析方法

综合评分方法

评价采用加权平均法进行综合评分,通过对“市中心医院全科医师临床培养基地建设项目”绩效目标与实际实施效果的对比,综合分析其绩效目标实现程度,对各项指标要素评分,结合各项评分值与指标要素权重得出评价综合分值。

指标计算方法

评价采用比率法对指标进行计算,先计算出指标实现值与指标标准值的比率,再将该项比率和对应指标满分值相乘,取整后得出指标评分值。

权重确定方法

评价指标的权重量化参考《财政支出绩效评价指标体系(参考样表)》,同时采用了逐项对比法和层次分析法,对每个层次的指标根据重要性依次进行比较并确定权重值。

标准值的确定方法

本次评价采用了计划标准、历史标准或经验标准来确定标准值。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价标准,或者参照同类指标的历史数据或经验数据确定标准值。

4)评价方法

主要包括成本效益分析法、比较法、最低成本法、公众评判法、统计计算法等。市中心医院全科医师临床培养基地建设项目绩效评价根据其特点和评价工作的要求,选择比较法、公众评判法、统计计算法、实地考察等方法进行绩效评价分析,与此同时,我们收集了大量直接的统计资料进行分析研究。

比较法。是指通过对绩效目标与实际实施效果的对比,综合分析绩效目标实现程度。项目小组根据收集的资料和实地观察,了解市中心医院全科医师临床培养基地建设项目,与该项目申报时确定的绩效目标进行对比,评价绩效目标的实现程度。

公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判,评价绩效目标实现程度。项目小组对项目具体实施单位进行了访谈,获取市中心医院全科医师临床培养基地建设项目具体实施情况和效果的相关证据,为绩效分析结论提供有力支撑。

统计计算法。是指采用各种专业(或专门)指标的计算方法,通过收集项目支出的相关数据,采用统计或核算等方式进行计算实际完成或达到的结果,评价绩效目标实现程度。项目小组根据相关文件依据,设计市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的评价指标体系,然后采集数据按照计算公式进行计算分析,并根据计算结果分析市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的绩效目标实现程度。

实地考察。是指前往具体实施地进行考察,了解市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的实际进展情况,评价市中心医院全科医师临床培养基地建设项目的绩效目标实现程度。项目小组前往具体实施地,核实了项目实际实施情况,与收集的资料进行验证核对,并拍照留痕。

5)评价标准

评价标准主要参照计划标准、行业标准、历史标准等。计划标准是指以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。行业标准是指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。历史标准是指参照同类指标的历史数据制定的评价标准。以经验数据和常识确定的标准是指根据财政经济活动发展规律和管理实践,由相关领域经验丰富的专家学者经过分析研究后得出的有关指标标准或惯例。

投入和产出指标的评价主要依据文件制度、记录和现场核查,产出和效益指标的评价主要依据绩效申报表、前一年执行结果、第三方调查结果及调查问卷分析等。

评价结果级别评定是根据综合评分方法取得的计分结果确定所属等级。依照《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》(鄂财函[2013]376号),本次评价结果类型包括A+AB+BCD六种,相对应评价结果级别为优、良、中、差。

6)绩效评价权重评定

在绩效评价的具体实施过程中,采用了绩效指标打分法和专家打分法,评价团队借鉴了财政部项目支出绩效评价共性指标体系框架中给予投入(20±5)的权重分值,过程(20±5)的权重分值,产出(30±5)的权重分值,效果(30±5)的权重分值,总分值为100分。在指标体系的基础上赋予各种方法一定的权重,再利用平衡计分卡的思维方式,根据评价小组给予的权重进行打分,得出评价结果。

一级指标采用财政部相关文件的建议以及评价小组实际经验确定的权重,投入、过程、产出、效果占20%20%30%30%。二、三级指标权重由评价小组依据各指标的重要性集体研究确定。

设投入A的准则层有n个指标,即C1C2····Cn,其相应权重分别为W1W2·····Wn,且相加之和等于1,公式如下:

 

 

不同的专家,其侧重点不同,在评价项目支出绩效时,投入、过程、产出和效果的实现程度对总体目标实现的贡献程度是不同的,需要针对不同部门职能、工作性质类型,对部门整体绩效分解目标权重优先级进行分析和调整。利用专家打分法对一级指标进行的打分情况如下:

项目权重打分


投入

过程

产出

效果

合计

专家1

20%

25%

25%

30%

100%

专家2

15%

25%

30%

30%

100%

专家3

15%

25%

30%

30%

100%

专家4

20%

20%

30%

30%

100%

专家5

15%

25%

30%

30%

100%

加权权重

17%

24%

29%

30%

100%

根据项目支出分解目标实现程度和项目支出分解目标权重,采用简化的加权平均计算公式如下:综合评分=投入指标权重×投入指标得分+过程指标权重×过程指标得分+产出指标权重×产出指标得分+效果指标权重×效果指标得分。

指标体系(指标与权重)是评价的关键问题。结合项目支出财政资金特点,经反复论证,我们以“投入、过程、产出”为一级指标(评价维度),设计了21项具体指标与指标权重。这样处理使指标结构简洁、绩效考核的内容清晰、指标数据源可靠,符合绩效内涵。其中:社会满意度通过受益群众和社会公众满意度调查取得,与客观评价形成互证或互补,并在全市开展随机抽样调查。预算单位自评、自评审核与现场核查采用统一指标体系进行评分。

3.绩效评价工作过程

我们接受孝感市财政局委托对孝感市中心医院全科医师临床培养基地建设项目实施绩效评价工作,具体实施过程如下: 

1)形成绩效评价实施方案。评价小组在完成绩效评价框架的基础上,与中心医院对绩效评价相关事项进行讨论与研究,反复商讨与修改,制定项目绩效评价方案。绩效评价方案包括市中心医院全科医师临床培养基地建设项目资金绩效评价实施方案、评价指标体系及评价标准、评价调查问卷、访谈大纲、基础数据表、绩效评价资料清单。同时对评价小组工作计划、工作分配做了详细的安排,向项目组强调保持高度的责任心和专业的服务水平,以确保绩效评价工作的顺利实施,保证评价工作稳定有序的开展。

2)组织实施绩效评价。评价小组根据制定的绩效评价工作方案,前往项目实施地具体实施绩效评价,评价工作包括收集审核基础资料,开展现场核查,核实项目是否实施以及项目实施情况是否良好,并进行拍照留痕。在征求被评价单位的意见下,评价小组按照访谈提纲,对相关人员了解项目的实施情况,同时评价人员均注意遵守廉洁及保密规定。

3)绩效分析评价。依据已掌握的资料和调研情况,对资料进行进一步核实的基础上,评价小组对定量指标进行计算,得出评分结果,并对定性指标综合判断和分析以得出定性指标的评分结果,依次结合各指标的权重形成项目的综合评价结果。将评价结果纳入已确定的各项指标临界区间进行比较,确定绩效评价等级,绩效评价等级分4,分别是优(A)、良(B)、中(C)、差(D)

4)撰写评价报告。评价小组运用科学方法对评价基础资料进行分析总结,将基础数据表、及座谈会记录汇总等汇总资料反映在绩效评价报告中,并与孝感市财政局及相关部门(单位)反馈沟通,根据反馈意见修改报告。

5)总结汇报。对市中心医院全科医师临床培养基地建设项目资金绩效评价工作进行总结,将市中心医院全科医师临床培养基地建设项目支出基本情况、绩效评价工作情况、评价分析及评价结果、评价等级、经验及做法、问题及建议等形成书面报告,向孝感市财政局汇报。

4.证据收集方法

我们根据实际情况,主要为了顺利完成本次绩效评价方法,评价小组使用了以下几种证据收集方法: 

1)案卷研究。评价小组在项目实施单位收集与绩效评价有关的文件资料,收、付款凭证、专项资金管理相关制度以及国家发展和改革委员会下达《全科医生临床培养基地建设项目2012年中央预算内投资计划》的通知(发改投资[2012]1814号)、湖北省发展和改革委转发《全科医生临床培养基地建设项目2012年中央预算内投资计划》的通知(鄂发改投资[2012]921号)、孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71)等文件要求,《孝感市全科医生临床培养基地及相关业务用房建设项目可行性研究报告》、《建设项目投资评审报告》等与绩效评价相关的资料。评价小组对收集到的项目文件进行深入研究、比较和分析,得到绩效评价所需的证据资料。

2)现场访谈。评价小组在收集项目相关资料时,根据访谈提纲对项目负责人和相关工作人员现场访谈,询问项目立项情况、实施过程、以及项目相关产出情况,获取项目的相关信息。

3)问卷调查。评价小组拟对项目实施单位服务对象发放调查问卷,获取绩效评价所需资料。

4)网络信息检索。评价小组通过互联网检索市中心医院全科医师临床培养基地建设的方针、政策、各地工作现状以及项目单位的宣传工作情况等,对绩效评价的信息进行补充。

5.评价抽样情况概述

该项目采用阶段抽验方法,抽样数量适中,抽样占比为30%

(三)绩效分析及评价结论

1.绩效分析

1)投入(17分)。根据评价原则,项目投入评价得分为14.2分,评价结果为良(B+)。

投入方面主要评价项目立项的规范性、绩效目标设立的合理性、绩效指标设立的科学性以及资金落实情况。对于该项的评价,评价小组主要采取了案卷研究、访谈、实地调研等方式进行资料收集、整理和分析,查看了项目立项资料及申报资料、财政资金拨付凭证,对项目投入涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。

项目立项情况(9分)

项目立项是指项目经过项目实施组织决策者和政府有关部门的批准,并列入项目实施组织或者政府计划的过程。项目立项情况主要通过项目立项规范性、绩效目标合理性这两个指标来反映。该项指标评价得分为8分。

a.项目立项规范性是指项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况(5分)。

评价小组通过查阅孝感市全科医生临床培养基地及相关业务用房建设项目可行性研究报告、建设项目投资评审报告、孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号、现场访谈、实地核查了解到,项目立项符合《中共中央、国务院关于卫生改革与发展的决定》(中发[1997]3号)等法规、法律、规章、文件精神,以改善全科医师临床培养基地的基础条件,满足开展规范化培养工作的需要为目的,立项依据较充分;项目以孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号)申请设立,项目提交了孝感市工程咨询公司编制的《孝感市全科医生临床培养基地及相关业务用房建设项目可行性研究报告》,事前经过了必要的可行性研究、专家论证、集体决策,依据较充分,该项目预算金额为6,000.00万元,预算实际减少0.00元,由于项目选址问题,立项批复进行多次调整,预算编制科学性及合理性有待加强,故扣1分。该项指标评价得分为4分。

b.绩效目标合理性是指项目是否设定绩效目标和绩效指标,所设定的绩效目标和指标是否符合实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况(4分)。

评价小组通过查阅项目可研报告、投资评审报告、现场访谈、绩效目标申报表、实地核查了解到,项目单位设立了具体的绩效目标,如:新建全科医师教学楼面积9,700.00平方米、改建改建旧门诊楼面积5,500.00平方米等,指标清晰、细化、可衡量;项目与年度任务数相对应且与预算的项目资金量相匹配,绩效目标可测。该指标得分为4分。 

资金落实情况(8分)

资金落实情况主要评价财政预算资金是否全额发放、资金到位是否及时。该情况通过资金到位率和到位及时率两个指标来反映。该项指标评价得分为6.2分。

a.资金到位率是指实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度(4分)。

评价小组通过查阅资金支付的凭证、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,该项目预算金额为6000万元其中专项资金1800万,自筹资金4200万,实际到位资金为5200万元,其中自筹资金4200万已全部到位,资金到位率为100%,专项资金到位1000万元,资金到位率为56%,故扣1.9分,该项指标评价得分为3.1分。

b.到位及时率是指及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目资金落实的及时性程度(4分)。

评价小组通过查阅财政性对账单资金执行情况、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,中央预算资金批复为1800万元分别于2015908日、20151215日、20161228日到位1000万元,本次项目资金到位不够及时,专项资金到位及时率为56%,自筹资金到位4200万元,应到位资金4200万元,自筹资金到位及时率为100%,故扣1.9分。该项指标评价得分为3.1分。

2)过程(24分)。根据评价原则,过程评价得分18分,评价结果为良(B)。

过程指标主要从业务管理、财务管理两个方面来具体评价;主要考核项目实施单位业务管理制度的健全性、有效性和可控性,财务管理制度的健全性、合规性及有效性。对于该项的评价,评价小组主要采取了案卷研究、现场访谈等方式进行资料收集、整理、核实和分析,收集了项目实施单位的业务管理制度、财务管理制度等相关文件和项目档案资料管理相关文件;了解项目实施单位的项目实施过程,对项目过程涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。

业务管理情况(12分)

业务管理情况主要考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况,业务管理制度的有效执行情况及项目实施单位对项目质量的控制情况。该情况主要从管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性三方面具体评价。该项指标评价得分为9分。

a.管理制度健全性反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况(4分)。

评价小组通过查阅项目单位制度、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位制定了相应的业务管理制度,包括工程质量管理制度、工程安全管理制度、基建项目招投标制度等,实施单位的业务管理制度较健全,得以保证项目各项工作顺利实施,但项目实施单位未制定合同管理制度,故扣1分。该项指标评价得分为3分。

b.制度执行有效性反映和考核业务管理制度的有效执行情况(4分)。

评价小组通过查阅项目单位制度、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项项目实施过程基本执行了项目管理要求,符合相关法律法规,但项目单位未提供项目实施方案,故扣1分。该项指标评价得分为3分。

c.项目质量可控性反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况(4分)。

评价小组通过查阅项目单位制度、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位在申报时明确了各项工作的组织实施,并为各项工作制定了相应的考核目标和标准,同时能按照考核指标进行质量评价,项目质量可控,建设项目除了消防车辆通道不合格外其余的质量合格,委托了监理方进行全过程管理,故扣1分。该项指标评价得分为3分。

财务管理情况(12分)

财务管理情况主要考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况,项目资金的规范运行情况及项目实施单位对资金运行的控制情况。该情况主要从财务制度健全性、资金使用合规性、财务监控有效性三方面具体评价。该项指标评价得分为9分。

a.财务制度健全性考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况(4分)。

评价小组通过查阅项目单位财务制度、现场访谈负责人、实地核查了解到,项目单位制定了较为完善的财务制度,包括财务管理制度、财务支出管理制度、财务收入管理制度、成本管理制度,资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。该项指标评价得分为4分。

b.资金使用合规性主要考核项目实施单位对项目资金使用的规范情况(4分)。

评价小组通过查阅项目核算明细账、记账凭证、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位资金使用基本规范,未发现支出依据不合规、虚列项目支出的情况,未发现截留、挤占、挪用项目资金的情况以及超标准开支情况。该项指标评价得分为4分。

c.财务监控有效性主要考核项目实施单位对资金运行的控制情况(4分)。

评价小组通过查阅项目单位财务制度、记账凭证,通过现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位制定了各项资金管理及费用支出制度,会计核算不够规范:已完工成本未及时入账。在付工程款时才入账,未按权责发生制核算项目成本,项目没有年度项目财务报表,不能完整反映项目财务状况。项目资金虽基本做到专款专用,但未针对项目资金设立专账。虽能与其他资金区分开来,但未单独设置项目账。项目的财务费用没有计入项目成本中去,项目未按财政部《基本建设项目建设成本管理规定》(财建[2016]504号通知的规定设置科目进行核算,财务监控性不够有效,故扣3分,该项指标评价得分为1分。

3)产出(29分)。根据评价原则,过程评价得分23分,评价结果为良(B)。

产出指标主要从新建全科医是教学楼、改建旧门诊楼、改建全科医师学院宿舍、重大安全事故、项目建设成本、资金使用率、项目按期完成率、项目竣工验收合格率这八个方面来进行评价。对于该项的评价,评价小组主要采取了案卷研究、访谈等方式进行资料收集、整理和分析,收集了项目具体实施单位的工作总结、市中心医院全科医师临床培养基地建设项目资金兑现数据统计记录等资料结合现场访谈情况对项目产出涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。

新建全科医师教学楼(3分)

新建全科医师教学楼主要考核项目实施后,新建全科医师教学楼实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

评价小组通过查阅孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》、项目总结报告、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位预算批复下达新建全科医师教学楼9700平方米,但由于项目未验收,故扣1分。该项指标评价得分为2分。

改建旧门诊楼(3分)

改建旧门诊楼主要考核项目实施后,改建旧门诊楼实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

评价小组通过孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》、项目总结报告、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位预算批复下达改建旧门诊楼5500平方米,但由于项目未验收,故扣1分。该项指标评价得分为2分。

改建全科医师学院宿舍(3分)

改建全科医师学院宿舍主要考核项目实施后,改建全科医师学院宿舍实施情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

评价小组通过孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》、项目总结报告、现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目单位算批复下达改建全科医师学院宿舍2,400.00平方米,实际完成改建全科医师学院宿舍为2,400.00平方米,但由于项目未验收,故扣1分。该项指标评价得分为2分。

重大安全事故(3分)

重大安全事故是指项目实施后,在项目实施过程中,重大安全事故发生的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

评价小组通过现场访谈项目负责人、实地核查了解到,项目实施过程中未发生重大安全事故。该项指标评价得分为3分。

项目建设成本(3分)

项目建设成本是指项目实施后,项目建设成本实施落实情况的监督情况,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现值。

评价小组通过查看项目总结报告、孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号),t通过查看财务账、现场访谈项目负责人、实地核查了解到该项目概算金额为6,000.00万元,截止20184月,实际支出金额为5,685.43万元,项目建设成本控制较好。该项指标评价得分为3分。

资金使用率(3分)

资金使用率是指项目实施后,项目实际支出与项目到位资金的比率,用以反映和考核项目资金使用情况。

评价小组通过查看孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号)、通过查看财务账目及访谈现场项目负责人,了解到该项目实际支出金额为5,685.43万元,项目到位资金为5,200.00万元,资金使用率为109.34%。该项指标评价得分为3分。

项目按期完成率(5分)

项目按期完成率是指项目实施后,各项工作是否都及时完成,用以反映和考核项目时效目标的完成情况。

评价小组通过查看孝感市发展和改革委员会颁发《关于孝感市中心医院全科医生临床培养基地及相关业务用房项目可行性研究报告的批复》(孝发改审批[2015]71号)、项目总结报告,通过现场访谈项目负责人了解到,该项目计划工期201510月至201710月,该项目截止201710月已全部完工,并投入使用。该项指标评价得分为5分。

项目竣工验收合格率(6分)

项目竣工验收合格率是指项目实施后,实际完成项目竣工验收合格数与项目竣工的数量的比率,用以反映和考核项目产出的数量目标的实现程度。

评价小组通过查看项目总结报告,通过现场访谈项目负责人、实地勘察了解到,该项目截止201710月已全部完工,但由于建设项目消防车辆通道验收不合格,所以项目未进行竣工验收,故扣3分。该项指标评价得分为3分。

4)效果(30分)。根据评价原则,效果评价得分27分,评价结果为优(A+)。

效果方面主要评价项目实施所产生的社会效益、以及对社会的需求和发展所带来的直接或间接影响,反映项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。对于该项的评价,评价小组主要采取了案卷研究、询问、访谈、观察等方式进行资料收集、整理和分析,查看了项目具体实施单位的工作总结,抽查了相关卷宗,调阅了对应的原始凭据,采集相关信息,对项目效果涉及的指标进行打分,并逐级加权计算结果。

社会效益(10分)

社会效益是指项目实施后,中心医院充分发挥已投资建设的全科医生临床培养基地作用,做好培训基地的合理规划布局,完善培训教学相关设施与条件,大力加强基本医疗卫生服务,加快培养大批合格的全科医生,同时加强基层医疗卫生服务体系建设、推进家庭医生签约服务、建立分级诊疗制度、维护和增进人民群众健康,用以反映和考核项目实施后的社会效益。

评价小组通过查阅项目项目总结报告、现场访谈项目负责人、实地核查、社会调查了解到,项目建成后方便群众就医,解决群众看病难得问题,提高人民的生活水平和生活质量,减轻医疗就诊压力,基本满足人民群众医疗卫生服务。故扣1分,该项指标得分为9分。

全科医师培训合格率(10分)

全科医师培训合格率是指项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。

评价小组通过查阅项目总结报告、现场访谈项目负责人、实地核查专门的社会调查了解到中心医院由2017109日开始对卫计委分配的12名医师进行全科医师培训,截止目前项目还在执行中,目前学员普遍反映效果良好,故扣1分,该项指标评价得分为9分。

人民群众对象满意度(10分)

服务对象满意度是通过问卷调查的方式来获取社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。

本次绩效评价采用问卷调查的方式来获取人民群众的满意度,但由于评价小组无法获取人民群众的具体信息,主要通过与中心医院共同发放调查表,不会导致评价分数及评价等级与实际情况偏离太大,但是依然会对评价结果产生一定的影响,评价小组共发放30份调查问卷,有效问卷30份,其中12人对项目表示满意,10人表示比较满意,6人基本满意。统计得知人民群众对项目满意度为93.33%,故扣1分,该项指标评价得分为9分。

5)绩效目标完成情况分析

数量指标:新建全科医师教学楼、改建旧门诊楼、改建全科医师学院宿舍面积完成率为100%、未发生重大安全事故。

成本指标:项目建设成本未超概算,资金使用率达到109.34%,目标完成情况优秀。

项目时效指标:项目工期按时完成,完成情况优秀。

质量指标:由于建设项目消防验收不合格,所以建设项目未进行竣工验收,完成情况不够好。

效果指标:项目建成后方便群众就医,解决群众看病难得问题,提高人民的生活水平和生活质量,减轻医疗就诊压力,基本满足人民群众医疗卫生服务;同时对卫计委分配的12名医师进行全科医师培训,截止目前项目还在执行中,目前学员普遍反映效果良好。人民群众满意度93.33%,人民群众基本满意。

2.评价结论

1)评分结果

项目绩效评价综合得分为82.2分,评价等级为良(B+),其中投入得分14.2分,过程得分18分,产出得分23分,效果得分27分。

2)主要结论

投入(17分)。项目投入评价得分为14.2分,评价结果为良(B+)。

在投入方面,立项依据较充分,事前经过了必要的可行性研究、专家论证、集体决策等,符合相关的法律法规,同时设定了清晰、细化、可衡量的绩效目标和绩效指标。但由于多次变更项目建设用地,导致项目立项批复多次调整,致使项目建设难以按时实施,项目单位应严格落实建设用地审批程序和标准,同时,部分资金因项目消防未验收合格未及时到位。

过程(24分)。项目过程评价得分为18分,评价结果为良(B)。

在过程方面,项目单位制定了相应的业务管理制度和财务制度,项目的实施基本执行项目管理要求和财务管理要求,项目的资金使用符合国家的财经法规和财务管理制度,未发生截留、挤占、挪用项目资金的情况以及超标准开支情况,但未针对该项目设立专账,且未能与其他资金区分开来,财务监控性有待加强。

产出(29分)。项目产出评价得分为23分,评价结果为良(B)。

市中心医院全科医师临床培养基地建设项目产出良好,项目按时完工,资金使用合规,未超概算,同时未发生重大安全事故,但由于建设项目消防验收不合格,该项目未验收。

效益(30分)。项目效益评价得分为27分,评价结果为良(B+)。

在社会效益方面,项目建成后,中心医院会同政府有关部门,因地制宜地制订具体实施方案,纳入医改重点工作任务,健全工作协调机制,加强协同,共同做好全科医生培训工作。同时加强培训基地和师资队伍建设,完善师资遴选、培训、使用管理和激励机制,健全培训体系,严格培训质量控制,强化实施监测与督导评估,提高培训水平,及时发现和研究解决实施中的有关问题,不断完善相关政策与措施,推动本地全科医生培训工作扎实稳妥有效开展;在可持续性影响方面,项目实施后,积极推动孝感医疗体制改革,公平医疗服务价格,促进孝感市卫生事业发展,更好地满足公共卫生和基本医疗需求,提高全民的健康水平和生活质量;在人民群众满意度方面,人民群众对项目实施效果基本满意。

(四)主要经验及做法、存在的问题及原因分析和建议

1.主要经验及做法

在孝感市卫计委及孝感市中心医院的高度重视和关心支持下,为保障和改善民生,推进社会体制改革,扩大公共服务,完善社会管理,促进社会公平,于201710月顺利完成市中心医院全科医师临床培养基地建设项目建设工作,主要表现在:

1)场地总体设计。充分利用现有基地,合理组织场地内外的各种人流、车流。力求做到内外交通简洁便利,畅通顺达,避免各种流线间的相互干扰。

2)建筑单体设计。做到分区明确、流线清晰、布局合理,提高建筑的利用效率。

3)新技术新材料使用。积极运用新的技术和新的材料,提高建筑设计的技术含量,以达到先进合理、经济安全、洁净卫生的要求。

4)场地环境设计。注重环境的保护,除了对场地环境进行整体式设计外,还注重对环境有不利影响的废水、废气、废弃物的处理。在减少外界因素对建筑影响的同时也注重建筑对周边环境的影响,力求做到建筑和周边环境的共生,创造一个良好的就医环境。

5)绩效目标实现。绩效目标合理,项目管理制度、财务制度健全,制度执行有效。

2.存在的问题及原因分析

孝感市市中心医院全科医师临床培养基地建设项目绩效评价综合得分82.2分,整体绩效水平为良(B+)。

1)项目建设未能按时实施。由于多次变更项目建设用地,导致项目立项批复多次调整,致使项目建设难以按时实施。

2)项目单位基建管理机制不够健全。项目建设领导小组成员分工不够明确,导致部分职责未落实到位。  

3)未针对项目设立专账,会计核算不够规范。项目单位未按基本建设项目财务管理规定设置会计科目核算项目成本;项目完工后成本未及时入账,在支付工程款时才入账未按权责发生制核算项目成本。

4)公开招标不够规范。项目单位未按《招标投标法》与《政府采购法》有关规定,对达到公开招标规模的项目采购进行公开招标。项目单位的学员宿舍装修工程中将外墙装修、一层装修、二三四层装修工程、门窗工程、教学区装修工程分别进行邀请招标,未按《招标投标法》与《政府采购法》有关规定达到公开招标规模的采购未进行公开招标,化整为零、规避公开招标、随意改变招标方式。

5违规使用消防未验收合格的建设项目。项目单位在项目建设完成后,由于内部道路狭窄,如发生火情,消防通道被堵会导致消防车辆难以驶入。消防车辆如不能顺利到达起火点,无法及时有效的控制火情,将给国家财产和人民群众的生命财产安全造成损失,项目建设不符合《建设设计防火规范》与《火灾自动报警系统设计规范》等相关规定,因此消防未验收合格,但项目单位违规使用消防未验收合格的建设项目。

6)绩效评价工作不够重视。由于绩效评价是新生事物,项目单位不大熟悉绩效评价的重要性和流程,导致项目单位未按要求编制项目绩效目标申报表,同时,项目建设完成后,未能及时开展绩效自评工作。

3.建议

1严格落实建设用地审批程序和标准。避免在今后的项目建设中,出现因变更项目建设用地,导致项目立项批复多次调整的问题,造成项目建设难以按时实施。

2建立严格的基建管理机制。制定严格规范的工作程序,同时项目建设领导小组应明确成员分工,把项目建设小组成员职责落实到位,便于项目建设高效有序,保质按时完成。

3)重视与加强项目资金财务管理。严格按照基本建设项目财务管理的相关规定设置会计科目,并按照权责发生制记账,同时对项目资金进行有效监控。   

4)严格执行《招标投标法》与《政府采购法》有关规定。对达到公开招标规模的采购项目应严格程序进行公开招标,不得随意改变招标方式;项目主管单位应对项目采购过程与结果加强监督与管理。

5)停止使用消防未验收合格的建设项目。应对建设项目及时进行整改,待消防验收合格后再进行使用,避免发生安全事故。

6)重视绩效评价工作。成立绩效评价小组,严格按财政部门要求编制项目绩效目标申报表,同时,项目建设完成后,及时开展绩效自评工作。

7)政策性建议。相关政策合理,该项目有必要保留,资金量无必要删减,支出方向和结构无必要调整。

(五)其他需说明的问题

1.关于评价责任的说明

本评价结果依据评价客体提供的各项基础资料,运用规定的评价方法,评价小组保证本次评价工作全过程的公正和公平,各项评价基础资料的真实性与完整性由评价客体负责,未经评价组织机构同意,任何单位和个人不得将本评价结果对外公布。

2.关于本项目评价中局限性的说明

1)专业性可能存在一定的局限性。本项目是非经常性的资金使用项目,而且专业性较强,受具体参加本次项目的评价人员的专业能力的影响,对专业指标设定的全面性以及问题、建议提出的专业性可能存在一定的局限性。

2)评价结论可能存在一定的局限性。评价结论是由湖北瑞华会计师事务有限公司出具的,受具体参加本次项目的评价人员的水平和能力的限制,鉴于这种评价工作存在资料的有限性和调查、分析、判断的局限性,因此,评价结论无法考虑影响资金使用的所有因素,评价结论可能存在一定的局限性。

 

 

 

 

 

 

 

此页无正文

附 件

1.项目绩效评价评分表及说明。

2.绩效目标完成情况对比表。

3.基础数据表。

4.访谈大纲

5.访谈记录。

6.调查问卷。

7.调查问卷分析。

8.现场照片。

9、绩效评价实施方案

10.评价依据目录。

11.评价机构营业执照(复印件)。

12.相关评价人员执业证明文件(复印件)。

 

 

 

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报告日期:2018620


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